Qué es la insolvencia punible y cuáles son las consecuencias

La insolvencia punible o alzamiento de bienes está penada con penas de prisión de 1 a 4 años y multas de 12 a 24 meses.

Qué es la insolvencia punible y cuáles son las consecuencias
También es delito ocultar bienes para que no puedan ser embargados

Nadie está libre de encontrarse de repente en una situación e insolvencia en la que no puede hacer frente a los gastos.

Llegado el caso, podemos declararnos como insolventes o solicitar un concurso de acreedores. Hasta ahí todo es legal.

El problema está en que en ocasiones un deudor busca esa insolvencia para perjudicar a los acreedores.

Este fraude se conoce como insolvencia punible. 
 



La insolvencia punible o alzamiento de bienes


Esta insolvencia punible también se le conoce como alzamiento de bienes, y puede llevarse a cabo a través de varias acciones que, como decimos, son fraudulentas:
  • Hacer donaciones.
  • Firmar préstamos innecesarios.
  • Hacer un traspaso de bienes a un precio muy bajo.
  • Ocultar bienes para que no puedan ser embargados, por ejemplo.
 

Penas por cometer insolvencia punible


El artículo 257 del Código Penal establece: “ Será castigado con las penas de prisión de uno a cuatro años y multa de doce a veinticuatro meses: 
 
  • El que se alce con sus bienes en perjuicio de sus acreedores. 
 
  • Quien con el mismo fin, realice cualquier acto de disposición patrimonial o generador de obligaciones que dilate, dificulte o impida la eficacia de un embargo o de un procedimiento ejecutivo o de apremio, judicial, extrajudicial o administrativo, iniciado o de previsible iniciación”.

Dependiendo del tipo de insolvencia punible que se cometa las penas varían:
 
  • De 1 a 4 años de prisión o multa de 12 a 24 meses por insolvencias punibles. 
 
  • De 1 a 4 años de prisión o multa de 8 a 24 meses por insolvencias punibles concursales (incumplir la ley ante un concurso de acreedores). En este caso normalmente serán las empresas o personas jurídicas quienes cometan el fraude. De ser así, la persona responsable será el administrador.

También está castigado con pena de 3 meses a un año de prisión o multa de 6 a 18 meses cuando se obstaculiza un procedimiento de embargo.

Estas acciones pueden ser desde no entregar el listado de bienes susceptibles de ser embargados hasta presentar una relación incompleta de dichos bienes.

 

Se considera delito ante una insolvencia ...


Por todo ello, si alguna vez nos encontramos en situación de insolvencia o muy cerca de ella, debemos saber qué debemos evitar hacer para no cometer un delito.

Está prohibido:
  • Entregar dinero o activos patrimoniales.
  • Fingir créditos o asumir nuevas deudas que no estén relacionadas con la empresa.
  • Destruir o dañar los bienes que deberían estar destinados al cobro de acreedores.
  • Llevar una contabilidad doble (o no llevarla).
  • Vender, o mejor dicho, malvender bienes y servicios.
  • Meterse en negocio de alto riesgo sin ninguna justificación.
  • Destruir u ocultar documentos donde quede reflejada la situación real de la empresa o el deudor.
  • Falsear las cuentas o presentar documentación con errores.
  • Cuando la solicitud de concurso ya está admitida a trámite, no se puede pagar a unos acreedores sí y a otros no.

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